对尼日利亚中央银行（CBN）前行长戈德温·埃梅菲勒（Godwin Emefiele）的审判 周五，一名检方证人告诉阿布贾联邦首都地区高等法院，涉嫌从顶级银行提取 620 万美元的欺诈行为导致其一个美元账户出现 28.58 亿英镑的负余额。

第 15 名检方证人、联邦政府特别调查员 Jim Osayande Obazee 在经济和金融犯罪委员会 (EFCC) 正在进行的审判中向 Hamza Muazu 法官作证时披露了这一信息。

EFCC 正在以修订后的 20 项罪名起诉 Emefiele，罪名包括涉嫌串谋、刑事失信、给予腐败优势、伪造和以虚假方式获取，涉及 623 万美元。

另请阅读：

在检察长罗蒂米·奥耶德波 (SAN) 的举证下，奥巴齐表示，这笔据称专门用于 2023 年大选期间外国选举观察员的资金，在没有必要的奈拉支持的情况下从 CBN 阿布贾分部撤回。

据他介绍，此次交易迫使 CBN 内部工​​作人员以及各部委、部门和机构 (MDA) 的美元账户出现 2,858,150,196.42 英镑的负余额。

他告诉法庭，这种事态发展通常应该引发 CBN 行长和该银行首席会计官的内部调查。

证人进一步作证称，现金于 2023 年 2 月 3 日从阿布贾分行发放，但没有适当的文件证明收款官员的身份。

奥巴兹还声称，该交易应该反映在 2025 年 5 月签署的 CBN 2022 年财务报表中，并由该银行的内部审计师和外部审计师安永会计师事务所 (Ernst & Young) 确认。

他透露，在提款前，银行验证码（BVN）验证门户已停用一个多月，因此无法验证收款人的身份。

证人表示：“在账户平衡之前，没有人会允许你离开银行。”他补充说，Emefiele 作为 CBN 的职业银行家和首席会计官，应该已经发现了这种差异。

奥巴兹表示，他的调查首先是对 CBN 内部控制缺陷的审查，并采访了该银行内部审计部门的官员。

他进一步告诉法庭，前总统穆罕默德·布哈里在致时任联邦政府秘书（SGF）穆斯塔法老板的信中批准发放选举观察员后勤资金。

据他介绍，穆斯塔法随后写信给埃梅菲莱，授权吉布里勒·阿布巴卡代表联邦政府接收这笔资金，而中央银行银行监管总监也授权阿布贾分行控制员释放这笔资金。

证人声称，处理付款的 CBN 官员在交易后 56 天被调往州长办公室，这违反了正常的行政程序。

他还坚称这笔钱从未到达任何外国选举观察员手中。

“这笔钱实际上被拿走了，但没有流向所谓的受益人，”奥巴齐告诉法庭。

他进一步声称，埃梅菲尔未能对负账户余额提出质疑，这表明埃梅菲埃勒事先了解该交易。

“未经州长批准，这笔钱不会离开，”他说。

目击者透露，部分资金已从巴希尔·迈沙努 (Bashir Maishanu) 处追回，据称他已供认不讳，并向调查小组退还 856,500 美元。

他认为迈沙努也应该与埃梅菲耶勒一起面临起诉。

奥巴兹还告诉法庭，前 SGF 老板穆斯塔法无法解释为何在 2023 年 5 月卸任后他的交接记录中省略了这笔 620 万美元的交易。

在辩护律师 Matthew Burkaa (SAN) 的盘问中，证人承认，在 2023 年 12 月被总统博拉·蒂努布任命调查 CBN 之前，Emefiele 已于 2023 年 9 月受到刑事指控。

他还证实，调查期间接受采访的所有人，包括埃梅菲勒，都否认参与或了解该交易。

穆阿祖法官在诉讼过程中裁定，证人不是法医文件审查员，无法验证提交给法庭的文件上埃梅菲莱的签名。

法院将此事推迟至 2026 年 10 月 20 日，以通过最终书面陈述，而辩方则表示将代表前 CBN 州长提交一份无案陈述。